Статьи

Самозанятость простыми словами, как оформить, сколько платить

Как рекламное агентство, мы часто сталкиваемся с вопросами о самозанятости. Причем, спрашивают и сотрудники, среди которых большинство – фрилансеры, и клиенты. В связи с этим и родилась идея для данной статьи.

Итак, приветствуем Вас, читатель! Команда рекламного агентства "SMM-Взлет" собрала всю информацию о самозанятости от А до Я: что это простыми словами, подводные камни, оформление, сумма налога, пенсионные отчисления, плюсы и минусы. Данная статья рекомендована к прочтению всем, кто так или иначе связан с удаленной работой или задумывается о работе “на себя”. Уделите несколько минут и получите ответы на все свои вопросы!

Содержание:

1. Кто такие самозанятые простыми словами
2. Виды деятельности, при которых можно оформить самозанятость
3. Как оформить расчетный счет самозанятого, сумма налога и пенсионные
4. Как оформить самозанятость через "Мой налог" и как через госуслуги: пошаговая инструкция
5. С чего начать, если хочется попробовать себя в роли самозанятого

Кто такие самозанятые простыми словами

Самозанятый – человек, добровольно согласившийся на уплату налога на профессиональный доход. То есть, по сути, оформляя самозанятость, вы “выходите из тени” и можете заниматься любимым делом официально.

Взять, например, швею, предлагающую индивидуальный пошив мягких игрушек. У нее не такой огромный доход, чтобы оформлять ИП (индивидуальный предприниматель), но и свои изделия она продает. Так вот, чтобы делать это легально, она теперь может оформить самозанятость. Особенно приятно, что это добровольно.

Важно! Налог на профессиональный доход распространяется только на тех, кто продает товары личного производства или работает сам. Подробнее расскажем немного далее в статье.

Этот специальный налоговый режим появился в России не так давно, но уже сейчас в стране, по некоторым данным, около 4 000 000 самозанятых. Для них предусмотрена льготная налоговая ставка – 4% с доходов от физических лиц и 6% с доходов от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Больше никаких обязательных платежей нет.

Пока готовили статью, мы увидели в интернете странную информацию о том, что если самозанятый не сдает ежегодную декларацию о доходах в налоговую, то ему грозит штраф. Запомните: никакой ежегодной декларации самозанятые сдавать НЕ должны. Главное – вовремя вносить в приложение “Мой налог” свой доход и уплачивать ежемесячный налог.

Получение статуса самозанятого доступно жителям Российской Федерации и гражданам ЕАЭС (Евразийского экономического союза). Сюда относятся Армения, Беларусь, Киргизия и Казахстан. Несмотря на то, что для оформления самозанятости необходимо быть совершеннолетним, есть ряд исключений, согласно Гражданскому Кодексу России:
●      При наличии письменного согласия родителей (законных представителей), можно начать свое дело с 14 лет.
●      Если человек вступил в законный брак – с 16 лет.
●      Если органы опеки и попечительства или суд определили полную дееспособность несовершеннолетнего – с 16 лет.

Виды деятельности, при которых можно оформить самозанятость

Возможность оформления самозанятости и уплаты налога на профессиональный доход, по последним данным, распространяется на следующие виды деятельности:
●      Удаленная работа в интернете – фриланс (копирайтинг, услуги SMM, верстка и дизайн сайтов и т.д и т.п.).
●      Косметические услуги, в том числе на дому.
●      Парикмахерские услуги, ногтевой сервис.
●      Няни, репетиторство.
●      Handmade, пошив одежды.
●      Реализация продукции собственного производства.
●      Видео- и фотосъемка.
●      Перевозка грузов и пассажиров.
●      Посуточная или долгосрочная сдача в аренду жилья (помещения).
●      Организация и проведения праздников и других мероприятий.
●      Ведение бухгалтерского учета.
●      Ремонт помещений, строительные работы.
●      Психологические или юридические консультации.

Если вы занимаетесь любым из перечисленных видов деятельности без официального статуса, например, ИП или той же самозанятости – вы не платите налоги, а соответственно, работаете нелегально. Если налоговая служба узнает об этом, вам грозит доначисление неуплаченных налогов за последние три года, а также взыскание штрафов и пеней.

А теперь о деятельности, при которой самозанятость оформить НЕ получится:
●      Перепродажа готовых, подакцизных или нуждающихся в маркировке товаров: табак, алкоголь, лекарственные препараты, обувь и т.д.
●      Доставка товаров как частный курьер, например. Исключение – предоставление продавцом онлайн-кассы для приема оплаты и выдачи чеков.
●      Добыча полезных ископаемых.
●      Оказание агентских, поручительских или комиссионных услуг по договорам. Сюда, например, можно отнести адвокатуру, нотариат, арбитражное управление и т.д.

Очень важно! Самозанятость возможна только без привлечения наемных работников. При этом ваш доход не должен превышать 2 400 000 рублей в год.

Сумма налога на профессиональный доход и пенсионные взносы в 2022 году

Многие боятся самозанятости, думают, что это сложно, непонятно и вообще, проблем только прибавится. Подобные опасения совершенно напрасны и сейчас мы объясним почему.

На самом деле, вам даже не нужно самостоятельно ничего высчитывать. Все, что от вас требуется – вносить свой доход (не более трех дней со дня получения средств) в Личном кабинете приложения “Мой налог”, на что потребуется 3 клика мышкой. Всё! Система автоматически сделает расчет и начислит сумму налога, который необходимо оплачивать не позднее 25 числа следующего месяца. И даже здесь вам придет напоминание об этом в виде пуш-уведомления. Для удобства, вы можете подключить автоплатеж и не переживать, что забудете о налоге.

Особенно приятно, что сразу после оформления самозанятости, вы получите налоговый вычет в качестве бонуса. Он составляет 10 000 рублей. То есть, фактически, пока эта сумма не будет исчерпана, вы будете уплачивать за физлица не 4%, а 3%. То же самое с юридическими лицами – не 6%, а 4%. Это удобно и довольно выгодно. Расчет полностью автоматизирован.

Теперь поговорим о пенсионных взносах. Обязательных пенсионных отчислений от самозанятого никто не требует. Если вы хотите, вы можете самостоятельно оформить договор с пенсионным фондом. Это можно сделать, опять же, через приложение “Мой налог” или на сайте ПФР. В таком случае, при взносе фиксированной суммы, у вас будет исчисляться трудовой стаж. Ежемесячный взнос вы можете определять самостоятельно. Главное, чтобы в итоге сумма не была меньше фиксированной. Например, в 2022 году – это 34 445 рублей в год.

Как оформить самозанятость через "Мой налог" и как через госуслуги в 2022 году: пошаговая инструкция

Итак, всю основную информацию мы вам предоставили. Если вы приняли решение и решили оформить самозанятость, вам необходимо зарегистрироваться и получить подтверждение от налоговой службы о присвоении вам статуса самозанятого.

Самый простой способ – создание учетной записи в приложении “Мой налог”. Его можно скачать в Google Play Store или App Store. В крайнем случае, вы можете войти в приложение прямо из браузера вот по этой ссылке. Для оформления самозанятости вам не нужно писать бумажное заявление и посещать налоговую инспекцию.

Регистрация в приложении занимает буквально пять минут:
  1. Скачайте программу или авторизуйтесь через браузер. Ищите именно “Мой налог”. Никакие приложения типа “Самозанятость”, “Налоги”, “Моя самозанятость” НЕ устанавливайте! Это может быть опасно.

2. После скачивания и установки, откройте приложение и кликните кнопку согласия на обработку персональных данных.

3. Как только приложение будет открыто, кликните “Далее”.

4. А затем – “Стать самозанятым”.

5. Еще разок согласитесь на обработку персональных данных и примите правила приложения. Без этих кнопок оформить самозанятость не получится.

6. В предложенную форму вводите персональную информацию: номер телефона, фамилию, имя, паспортные данные. В соглашении снова дайте налоговой право эти данные собирать, хранить и передавать прочим госорганам :)

7. После всех согласий, появится экран, на котором вы можете выбрать удобный для вас способ регистрации.

В приложении “Мой налог” самозанятость можно оформить тремя способами: по паспорту, через профиль на Госуслугах или через личный кабинет физлица на сайте налоговой.

Важно! Регистрация по паспорту возможна только для граждан России. Поэтому, если у вас иностранное гражданство, самый удобный способ – зарегистрироваться через Госуслуги. НО. Для этого важно, чтобы ваш аккаунт на этом портале был верифицирован. Для этого, обратитесь в миграционный пункт, его сотрудники подтвердят вашу личность и идентифицируют профиль.

Если вы – гражданин РФ и хотите зарегистрироваться в приложении “Мой налог” через Госуслуги, у вас также должен быть верифицирован аккаунт на портале. Однако в этом случае, вам необходимо обратиться в ближайший МФЦ.

Непосредственно на портале Госуслуг нет функции, позволяющей подать заявление в налоговую о присвоении вам статуса самозанятого. Зато через этот сайт можно получить доступ к приложению “Мой налог”, то есть, получить логин и пароль для входа.

Все предельно просто.

Никакого бумажного уведомления о присвоении вам статуса самозанятого, вы не получите. Если же вам нужен этот документ, вы можете выгрузить его из приложения самостоятельно и распечатать – электронная подпись о подлинности будет присвоена автоматически, а значит, это будет не просто бумажка, а официальный документ от налоговой службы.

Подведем итоги: плюсы и минусы самозанятости


Итак, мы разобрались, что ничего страшного и сложного в получении статуса самозанятого нет. А вот и преимуществ при уплате налога на профессиональный доход, вы получаете довольно много:
●      Самозанятость можно совмещать с основной работой.
●      Вам не нужна касса – все операции вы будете проводить в приложении “Мой налог”.
●      До конца 2028 года, налоговая ставка неизменна: 4% – налог на платежи от физических лиц, 6% – налог на платежи от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. А с вычетом в 10 000 рублей, ставка и того меньше (3% и 6%, соответственно), она действует до тех пор, пока вы не “потратите” бонус. С каждым платежом сумма автоматически уменьшается.
●      Обязательных платежей нет – если вы ничего не заработали, ничего и не вносите в приложении.
●      Вам не нужен бухгалтер – налоговая служба все посчитает сама и в приложении предоставит сумму к оплате, сроки и напомнит о дате уплаты.
●      В статусе самозанятого вам не нужно сдавать в ФНС ежегодную налоговую декларацию.
●      Вы получаете официальный статус и подтверждение доходов.
●      Нет никаких дополнительных взносов и отчислений, кроме ежемесячного налога на профессиональную деятельность. Добровольные – да, например, те же пенсионные.
●      Простота в снятии с учета. Перестать быть самозанятым так же легко, как и оформиться. Достаточно в приложении “Мой налог” войти в настройки и кликнуть по кнопке “Сняться с учёта НПД”. Дополнительно потребуется выбрать причину снятия с учета. Один момент – и вы больше не самозанятый. Но учтите, что если у вас есть неуплаченный налог, его придется выплатить.

Нюансы тоже есть, но они весьма условны:
●      В статусе самозанятого вы не можете нанимать сотрудников на работу по индивидуальному трудовому договору. Если вам очень нужно делегировать кому-то часть работы – заключайте гражданско-правовой договор.
●      Будьте готовы к тому, что у самозанятый берет все риски на себя. У вас не будет больничных, декретных и прочих выплат, положенных тем, кто работает по трудовому договору.
●      Несмотря на то, что теоретически, если вы исправно платите налог и вам потребуется кредит, банки неохотно выдают их.
●      Большинство иностранцев оформить самозанятость в России не могут. Уплата налога на профессиональный доход доступна только гражданам Армении, Беларуси, Казахстана или Киргизии.

С чего начать, если хочется попробовать себя в роли самозанятого


Самозанятость – пожалуй, лучший вариант для тех, кто хочет изменить свою жизнь и попробовать новое занятие. Современные технологии дают столько возможностей, что грех ими не воспользоваться! Тем более приятен тот факт, что самозанятость можно совмещать с основной работой, а это – своеобразная подстраховка. У нас есть несколько примеров, когда люди переходили на фриланс и спустя время, обучившись, уходили с основной работы, полностью посвятив себя делу, которое действительно нравится.

Если вам тоже хочется попробовать, но вы не можете определиться с нишей, которой вам было бы комфортно заниматься, приглашаем вас на SMM-курс "ВК-Экспресс" от рекламного агентства "SMM-Взлет". Обучение займет у вас не много времени и цена на него сейчас наиболее приемлема. Так вы сможете применить знания сразу на практике и понять, подходит вам работа SMM-специалиста или нет. Профессия, кстати, очень востребованная сейчас.

Удачи в начинаниях!

С уважением,
Команда рекламного агентства “SMM-Взлет”